Branża finansowa 2026 - prognoza dla rynku leasingu i wynajmu długoterminowego
Rok 2025 przyniósł branży finansowej wiele wyzwań: zmiany w przepisach podatkowych i regulacyjnych, wojnę celną z Chinami, zmienność stóp procentowych, wahania kosztów eksploatacji pojazdów. Te czynniki ukształtowały trendy, które będą dominować w najbliższych miesiącach - sprawdźmy więc, co 2026 rok przyniesie klientom leasingu i najmu.
Trudniejsza optymalizacja podatkowa
Od 1 stycznia 2026 roku zaczną obowiązywać nowe przepisy dotyczące odliczeń kosztów samochodów firmowych oraz regulacje związane z darowiznami pojazdów. Limity odliczeń zostaną powiązane z emisją CO₂ - dla samochodów spalinowych dostępne odliczenia będą niższe, natomiast pojazdy nisko- i zeroemisyjne, w tym elektryczne i hybrydowe plug-in, wciąż pozwolą na pełne rozliczenie kosztów. Nie da się ukryć, że te zmiany wpłyną na atrakcyjność leasingu operacyjnego. Dotychczasowe limity pozwalały firmom zaliczać znaczną część kosztów finansowania i użytkowania pojazdów do kosztów uzyskania przychodu, co w praktyce obniżało podatek dochodowy. Nowy model rozliczeń premiuje pojazdy o najniższej emisji, jednocześnie ograniczając możliwość pełnego rozliczenia większości aut spalinowych. Jest wielce prawdopodobne, że w efekcie zmian przedsiębiorcy coraz częściej będą wybierać formy finansowania dające większą elastyczność w rozliczaniu kosztów, takie jak leasing finansowy, pożyczka leasingowa, kredyt samochodowy czy wynajem długoterminowy. Część przedsiębiorców może się skusić na zakup pojazdów nisko- i zeroemisyjnych, jednak wyższa cena tych samochodów może oznaczać wyższe raty i większe wyzwania operacyjne (mowa tu m.in. o zasięgu, czasie ładowania czy dostępności infrastruktury). Reasumując, rok 2026 będzie okresem, w którym optymalizacja podatkowa przestanie być prostym manewrem księgowym, a zacznie wymagać strategicznego planowania: od wyboru pojazdu po model finansowania, który pozwoli utrzymać koszty na sensownym poziomie.
Niepewność makroekonomiczna — inflacja i stopy procentowe
Rok 2026 zapowiada się wyjątkowo dynamicznie w sferze makroekonomicznej. Obecne prognozy znacznie się różnią: część analiz — m.in. opartych na niedawnych odczytach inflacji — wskazuje, że ceny mogą stabilizować się lub spadać, co sprzyja ewentualnym obniżkom stóp procentowych. Z drugiej strony pojawiają się głosy, że inflacja może ponownie przyspieszyć, a niektórzy członkowie RPP postulują nawet podwyżki stóp o 1 punkt procentowy. Taki brak konsensusu oznacza, że zarówno przedsiębiorcy, jak i osoby prywatne planujące finansowanie auta — czy to leasing czy kredyt — muszą liczyć się z dużą zmiennością kosztów. Rata, która dziś wydaje się komfortowa, już za kilka miesięcy może stać się bardziej obciążająca. W tej sytuacji rozsądnym rozwiązaniem może być wynajem długoterminowy, który w przeciwieństwie do klasycznego kredytu czy leasingu zapewnia stałą miesięczną opłatę i ogranicza ryzyko nagłych wzrostów kosztów w związku ze zmianą stóp procentowych. Niepewność związana z inflacją wynika nie tylko z rozbieżnych prognoz, ale też z czynników zewnętrznych i regulacyjnych: decyzji fiskalnych, cen energii, kosztów surowców, dynamiki inwestycji (w tym funduszy UE), a także sytuacji w strefie euro. W takich realiach warto przygotować się na różne scenariusze:
- optymistyczny – inflacja spada, stopy pozostają niskie, raty leasingowe i kredytowe są stabilne;
- realistyczny – umiarkowany wzrost inflacji i drobne zmiany stóp, co wymaga korekty budżetu;
- pesymistyczny – presja cenowa rośnie, stopy procentowe idą w górę, raty znacznie wzrastają.
Planowanie z uwzględnieniem tych wariantów pozwala lepiej zarządzać ryzykiem i uniknąć nagłych niespodzianek przy finansowaniu samochodów.
Rosnące koszty eksploatacji aut
Rok 2026 może również przynieść wyższe wydatki na bieżące użytkowanie samochodów. Ceny ubezpieczeń, paliwa oraz serwisu wciąż idą w górę, a w przypadku niektórych aut elektrycznych koszty obsługi mogą być wyższe niż w samochodach spalinowych ze względu na droższe części i ograniczoną liczbę punktów serwisowych. W efekcie firmy i kierowcy indywidualni będą musieli dokładnie analizować całkowity koszt użytkowania auta, uwzględniając zarówno cenę zakupu, jak i wszystkie wydatki związane z eksploatacją pojazdu. Wybór auta o niższym Total Cost of ownership stanie się równie ważny jak korzyści podatkowe, a produkty oferujące elastyczne rozłożenie kosztów w czasie — leasing finansowy, pożyczka leasingowa czy wynajem — mogą okazać się bardziej opłacalne w dłuższej perspektywie. Przypomnijmy w tym miejscu, że niższe TCO oznacza mniejsze koszty serwisu, paliwa/energii i ubezpieczenia, a elastyczne raty umożliwiają dostosowanie płatności do zmieniającej się sytuacji finansowej, co ogranicza ryzyko niespodziewanych wydatków.
Wojna celna UE–Chiny — skutki dla rynku aut w Polsce
Dodatkowo rynek samochodowy w Polsce w 2026 roku może odczuwać skutki napięć handlowych między Unią Europejską a Chinami. W zależności od scenariusza — twardego lub miękkiego — konsekwencje dla dostępności i cen pojazdów chińskich będą różne. W scenariuszu twardym wprowadzenie wysokich ceł i ograniczeń importowych może podnieść ceny aut chińskich, zmniejszyć ich dostępność i spowolnić rozwój segmentu budżetowych pojazdów elektrycznych na polskim rynku. W scenariuszu łagodnym skutki będą mniejsze — chińscy producenci mogą korzystać z alternatywnych kanałów dystrybucji lub tymczasowych ulg celnych, co pozwoli utrzymać podaż aut na w miarę stabilnym poziomie. Dla klientów indywidualnych i firm oznacza to większą niepewność przy planowaniu zakupu aut sprowadzanych z Państwa Środka. W tej sytuacji leasing oraz wynajem długoterminowy stają się szczególnie korzystne, ponieważ firmy leasingowe mogą negocjować ceny z producentami i importerami, uzyskując obniżki, które nie są dostępne w sprzedaży detalicznej — a tym samym łagodzą wpływ rosnących kosztów na portfele klientów.
Umowa leasingowa w pełni online — błyskawiczne procesowanie
Na szczęście w 2026 roku czekają klientów również pozytywne zmiany. Nowelizacja Kodeksu cywilnego z lipca 2025 roku umożliwi składanie wniosków, zawieranie i obsługę umów leasingowych całkowicie w formie elektronicznej, bez papierowych dokumentów, osobistych spotkań czy podpisu kwalifikowanego. W 2026 roku rozwiązania te będą w pełni wykorzystywane — przedsiębiorcy i osoby indywidualne będą mogli finalizować umowy zdalnie, korzystając z e-maila, SMS-a lub dedykowanej aplikacji mobilnej, a także będą mogli łatwo obsługiwać bieżące zmiany w umowach, aneksy i zgody. Dla klientów firm leasingowych oznacza to większą wygodę, oszczędność czasu i szybszy dostęp do finansowania, a także większą przewidywalność całego procesu. Możliwość błyskawicznego podpisania umowy i natychmiastowego rozpoczęcia użytkowania auta pozwoli sprawniej planować flotę, minimalizując ryzyko opóźnień i komplikacji związanych z papierologią. Digitalizacja zapewni też lepszy wgląd w status wniosku i pełną kontrolę nad przebiegiem finansowania.
Nowy system scoringowy BIK — łatwiejsza ścieżka do finansowania
Kolejną pozytywną zmianą jest nowy system scoringowy w Biurze Informacji Kredytowej, który ułatwi klientom dostęp do leasingu i kredytu. Nowy model będzie opierać się na trzech filarach: terminowości spłat zobowiązań, aktywności na rynku finansowym i doświadczeniu w regulowaniu kredytów. Najważniejszą nowością dla klientów będzie fakt, że dane z wniosków kredytowych, które nie zakończyły się przyznaniem finansowania, nie będą uwzględniane, a zapytania, które nie doprowadzą do przyznania kredytu, będą automatycznie usuwane z bazy BIK po 14 dniach. Zmiana będzie miała szczególne znaczenie dla klientów aktywnie porównujących oferty, którzy wnioskują o kredyt w kilku instytucjach jednocześnie. Dotychczas takie zachowanie mogło obniżać scoring, mimo że faktyczne ryzyko niewypłacalności nie wzrastało. Dzięki nowemu modelowi konsumenci będą mogli swobodniej rozeznać się w rynku, bez obawy, że wielokrotne wnioski negatywnie wpłyną na ich wiarygodność kredytową.
Rok 2026 pod lupą: jak zmieni się sposób finansowania i wyboru aut?
Rok 2026 będzie wymagał od klientów większej elastyczności i świadomego planowania wydatków związanych z samochodem. W obliczu wyższych cen aut, rosnących kosztów eksploatacji, zmian w limitach odliczeń podatkowych oraz niepewności makroekonomicznej przedsiębiorcy i osoby prywatne będą musieli dokładniej analizować całkowity koszt użytkowania pojazdu. Coraz częściej można się spodziewać przejścia z zakupu gotówkowego na leasing lub wynajem, które pozwalają rozłożyć koszty w czasie i lepiej dopasować je do dostępnych limitów podatkowych. Klienci będą też częściej wybierać auta ekologiczne lub takie, które oferują najniższy TCO, nawet jeśli początkowy koszt zakupu jest wyższy. Ostrożność w kalkulacjach stanie się normą — decyzje będą podejmowane z uwzględnieniem zarówno rat finansowych, jak i kosztów serwisu, ubezpieczenia czy energii. Również oferty brokerskie zyskają na znaczeniu. Ich elastyczne podejście, możliwość szybkiego porównania różnych modeli finansowania oraz łatwy dostęp do pełnej oferty rynkowej sprawiają, że klienci mogą świadomie wybierać najbardziej opłacalne rozwiązania, minimalizując ryzyko i maksymalizując korzyści wynikające z nowych regulacji.
