Kalkulator korzyści podatkowych w leasingu. Jak obliczyć leasing?
Wśród przedsiębiorców, leasing stanowi jedną z najczęściej wybieranych form finansowania. Powód? Korzystniejsze warunki zakupu samochodu z finansowaniem, ale także ogólne korzyści podatkowe wynikające z rozliczenia leasingu w ramach kosztów ponoszonych przez firmę. Sprawdź, ile zaoszczędzisz!
Zaplanowałeś zakup samochodu. Prowadzisz własną działalność, dlatego interesuje Cię zakup wyłącznie w leasingu. Postawiłeś na nowe auto z salonu, bo za 3-4 lata będziesz chciał je sprzedać i kupić coś nowszego lub wymienić. Przeprowadziłeś analizę, wybrałeś model, który spełnia Twoje oczekiwania jako kierowcę, pasażera oraz inwestora. Niska utrata wartości auta to czynnik, który zaważył na zakupie. Ostatni etap to wybór atrakcyjnej oferty finansowania. Kalkulator leasingowy Superauto.pl pozwoli Ci obliczyć ratę leasingu już na etapie wyboru wymarzonego samochodu.
Dla kogo leasing?
Z leasingu, jako formy finansowania nie tylko samochodu (choć leasing samochodu dla firm stanowi core całej usługi), ale także urządzeń, sprzętów czy wyposażenia mogą korzystać zarówno osoby fizyczne prowadzące działalność gospodarczą, spółki osobowe czy kapitałowe. Co ciekawe, rolnicy chcący leasingować maszyny nie mogę skorzystać z klasycznego leasingu jeżeli nie prowadzą działalności gospodarczej. W tym przypadku dostępna jest wyłącznie pożyczka leasingowa.
Dlaczego firmy tak chętnie korzystają z leasingu?
Forma finansowania, jaką jest leasing umożliwia skorzystanie z preferencyjnych form rozliczenia - ulgi w przypadku zakupu, ale także możliwość skorzystania z dotacji na rozwój firmy czy programów partnerskich. Wszystko to sprowadza się do sporych oszczędności.
Od czego zależy rata leasingu?
Chcąc obliczyć ratę leasingu należy zastanowić się, jaki rodzaj oferowanej formy finansowania bierzemy pod uwagę. Inaczej koszty układają się w leasingu operacyjnym, finansowym czy w przypadku pożyczki leasingowej. Wpływ na wysokość raty ma także sam leasingowany produkt. Inaczej rozliczymy samochód wykorzystywany w firmie, inaczej maszynę, inaczej wyposażenie biura. Powód? Różne stawki amortyzacji, różny poziom opodatkowania, w końcu koszty dodatkowe takie jak ubezpieczenie przedmiotów.
Rata leasingu zależy od:
- wartości i rodzaju przedmiotu leasingu,
- wysokości wpłaty własnej,
- wysokość kwoty wykupu,
- czasu trwania umowy leasingu,
- wysokość odliczenia kosztów (w przypadku leasingu samochodu: użytek firmowy lub mieszany)
Leasing operacyjny - czym jest
Zanim przejdziemy do wyliczenia rat leasingowych z uwzględnieniem korzyści podatkowej, należy postawić sobie pytanie, z jakiej formy finansowania skorzystamy wybierając dany produkt. Samochód możemy zakupić w ramach umowy leasingu operacyjnego i finansowego. Oba sposoby finansowania różnią się miedzy sobą.
Dowiedź się więcej: Leasing operacyjny czy finansowy, który wybrać?
Leasing operacyjny daje możliwość uwzględnienia przedmiotu w środkach trwałych firmy, a kosztami uzyskania przychodu są comiesięczne raty leasingowe. Do każdej raty należy doliczyć podatek VAT. W odróżnieniu od leasingu finansowego nie ma konieczności odliczenia podatku VAT w całości na początku zawarcia umowy. Do kosztów podatkowych zaliczymy także wpłatę własną.
Co w przypadku amortyzacji? Leasing operacyjny nie daje możliwości odliczenia amortyzacji od dnia podpisania umowy leasingowej. W przypadku leasingu operacyjnego do dnia wykupu samochodu, właścicielem pojazdu jest bank i to on odlicza amortyzację. Przez cały czas trwania umowy leasingobiorca odliczyć może ratę leasingu.
Leasing operacyjny - jak obliczyć ratę?
Na czym polega leasing operacyjny? Decydując się na taką formę finansowania, w przypadku zakupu samochodu stajemy się jego właścicielem dopiero po jego wykupieniu - po zakończeniu trwania umowy.
W przypadku samochodu osobowego do 3.5 tony amortyzacja ustalona jest na poziomie 20%. Ile w takim razie zapłacimy za leasing?
Przykładowa kalkulacja:
- Wartość samochodu: 120 000 zł
- Czas trwania umowy: 48 miesięcy
- Wpłata własna 20-45 %: 24000 zł
- Wartość wykupu 1%: 1200 zł
Leasing samochodu a korzyści podatkowe w Superauto.pl
Superauto.pl słynie z tego, że oferuje rabaty firmowe, które umożliwiają zakup dobrze wyposażonego samochodu w cenie niższej niż w przypadku zakupów katalogowych. Poza niską ceną samochodu i atrakcyjnym wyposażeniem przedsiębiorcy chętnie wybierają leasing z uwagi na korzyści podatkowe w leasingu samochodu dla firmy. poznaj szczegóły.
Kalkulator korzyści podatkowych. Sprawdź, ile zaoszczędzisz - skorzystaj z kalkulatora leasingu samochodu i poznaj rzeczywisty koszt leasingu na Twój nowy samochód.
Kalkulator korzyści podatkowych z leasingu wraz z ofertą samochodu
Wśród przedsiębiorców, leasing stanowi jedną z najczęściej wybieranych form finansowania. Powód? Korzystniejsze warunki zakupu samochodu z finansowaniem, ale także ogólne korzyści podatkowe wynikające z rozliczenia leasingu w ramach kosztów ponoszonych przez firmę.
Leasing samochodu osobowe a korzyści podatkowe - ile można zyskać kupując nowy samochód na firmę? Na Superauto.pl przygotowaliśmy kalkulator korzyści podatkowych w leasingu, dzięki któremu każdy z klientów Superauto.pl może nie tylko przeliczyć wysokość miesięcznej raty leasingu według własnych preferencji, ale także sprawdzić, jaki będzie faktyczny koszt gotówkowy danego modelu oraz jakie są korzyści podatkowe z tytułu zaciągnięcia zobowiązania finansowego w leasingu operacyjnym.
Przykładowa kalkulacja oferty Hyundai Tucson
Czytelny obraz sytuacji finansowej
- Polskie prawo podatkowe jest skomplikowane. Nie są to informacje ani oczywiste, ani łatwe. Pod uwagę należy brać wszelkiego rodzaju zmienne: wyjątki, limity, warunki. Wiele osób ma poczucie, że porusza się we mgle i musi poświęcić sporo czasu, żeby sobie to przyswoić i jeszcze zastosować. Wychodzimy im naprzeciw – mówi Krzysztof Trojan, dyrektor finansowy Superauto.pl. – Wdrożyliśmy aktualny kalkulator, który daje klientowi czytelny obraz sytuacji finansowej, w jakiej znajdzie się po zakupie samochodu oraz wylicza w różnych wariantach i zgodnie z obowiązującym prawem podatkowym ulgi dla przedsiębiorcy – wyjaśnia Krzysztof Trojan.
Optymalizacja podatkowa
Korzyści podatkowe to kluczowa fraza pomysłu wdrożonego przez Superauto.pl. Dyrektor finansowy firmy tłumaczy, że optymalizacja podatkowa to bardzo ważny element w działalności gospodarczej, czy to jednoosobowej, czy spółki. – Korzystanie w prowadzonej działalności z samochodu nabytego na firmę, stwarza możliwości zmniejszenia wartości podatku przekazywanego do Urzędu Skarbowego.
Realna korzyść z leasingu
Obok CIT również VAT. Większość przedsiębiorców jest vatowcami. Jeśli sprzedają usługi lub jakieś dobra, to zawsze wartość przedmiotu plus VAT. I ten VAT z tytułu uzyskania sprzedaży muszą odprowadzić do Urzędu Skarbowego. Ale mogą go pomniejszyć, jeśli kupują od kogoś coś z VAT-em. Wtedy od tego należnego Urzędowi Skarbowemu przychodu, odejmują VAT, który został naliczony od zakupu i tylko tę różnicę wpłacą do urzędu.
- Ta sama historia co z CIT-em. Im więcej kosztów z VAT-em, tym bardziej zamortyzowana, zmniejszona należność do Urzędu Skarbowego. I to są te dwie fundamentalne rzeczy, które powodują, że jak sobie policzymy samochód w leasingu versus zakup za gotówkę, to okaże się, że dla prowadzących działalność, auto w leasingu jest tańsze. Mniej VAT-u, mniej CIT-u, a auto kosztuje tyle ile kosztowało z tą różnicą, że powstał koszt i zapłacimy mniej podatków- wyjaśnia Trojan. - Dlatego mówimy o korzyściach podatkowych. Chcemy, aby osoba prowadząca działalność zobaczyła realne korzyści płynące z zakupu samochodu w leasingu.
Kalkulacja jest prosta. Jeśli mamy duże koszty w firmie i oczywiście przychody, to wtedy przy niezmienionych przychodach a rosnących kosztach, nasz dochód maleje. A jeśli maleje dochód, to podatek jest mniejszy. Koszty generowane przez firmę tworzą swego rodzaju tarczę podatkową zgodną z prawem. Dlatego opłaca się kupować nowe samochody na firmę. W szczególności nowe auta, które nie są tanie.
